Бенефициарных владельцев нужно знать в лицо

Фото: kroosp.ru

Начиная с 21 декабря 2016 года организации должны обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, документально ее фиксировать, а также хранить в течение пяти лет с момента получения (ст. 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ « О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма «; далее – Закон № 115-ФЗ). Под бенефициарным владельцем в данном случае понимается физлицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале) юрлицом либо имеет возможность контролировать его действия ( п. 8 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ ).

За неисполнение обязанности по раскрытию информации о своих бенефициарах штраф для юрлиц может составить от 100 до 500 тыс. руб. ( ст. 14.25.1 КоАП РФ ).

В то же время, как пояснила референт государственной службы 1 класса Юлия Шестова, способ подтверждения информации о бенефициарах законодательством не установлен. Это можно сделать, например, посредством запросов в произвольной форме или анкеты, в которых должны содержаться такие сведения, как ФИО, ИНН, адрес и другие.

В ответ на такой запрос учредитель организации, участник или лицо, которое иным образом ее контролирует, должен представить ответ. Причем сослаться на то, что это персонифицированные сведения он не может, так как предоставление такого рода информация не является нарушением законодательства РФ о персональных данных ( п. 5 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ ). Акционер, в частности, может представить справку, в которой будут содержаться обязательные к раскрытию сведения.

По словам эксперта, дополнительными способами проверки своих бенефициарных владельцев являются, например, выписки из реестра, в том числе, если учредителем является иностранная организация. «На практике компании создают сложную структуру собственности для того чтобы бенефициарного владельца было сложно или вообще невозможно раскрыть. Часто учредителями российских компаний являются организации – нерезиденты, зарегистрированные, к примеру, на Кипре, за которыми на самом деле стоят российские граждане», – пояснила она. Однако это не является препятствием для налоговиков при определении бенефициара. Сейчас у налоговых органов существуют способы получения информации об иностранных компаниях, имеющих доход в России, в том числе и с помощью международных запросов.

Эксперт также напомнила, что в настоящее время готовится к принятию постановление Правительства РФ, согласно которому юрлицо должно будет предоставить информацию о своем бенефициарном владельце в течение пяти рабочих дней после получения запроса от налогового органа ( п. 6 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ ).

Источник:  http://www.garant.ru/

 
По теме
Это было озвучено на сегодняшнем заседании комиссии по повышению качества и доступности предоставления государственных и муниципальных услуг и развитию информационного общества в регионе под председательством Управляющег
20.06.2018
 
В отношении девушки возбудили уголовное дело   По данным регионального СУ СК, вечером 26 мая полицейские обнаружили в комнате общежития, где она жила  более 10 грамм наркотического средства.
20.06.2018 Курские Известия
В Курской области выбрали лучший проект в сфере туризма - Курские Известия   По итогам конкурса комитет по делам молодежи и туризму сформирует региональный календарь событий и гастрономическую карту    В рамках Курской Коренской ярмарки-2018 конкурс проходил  по двум номинациям:
20.06.2018 Курские Известия
20 июня в 20.00 в Курске парке им. 50 лет ВЛКС (Боева дача) состоится открытие очередного сезона проекта «Кино на траве», организатором которого является управление культуры города.
19.06.2018 Друг для Друга
Нажмите для предварительного просмотра изображения - ФК Авангард Первый товарищеский матч на учебно-тренировочных сборах игроки «Авангарда» провели против воронежского «Факела».
19.06.2018 ФК Авангард
В курских колониях нарисовали плакаты к ЧМ 2018 - Vkurske.Com Отбывающие наказания через искусство приобщились к мундиалю. Масштабный конкурс по поддержке чемпионата мира по футболу прошел во всех исправительных учреждениях УФСИН России по Курской области.
20.06.2018 Vkurske.Com
Custom — без названия, копия - ЮЗГУ Вести с полей! Сохейл – студент ЮЗГУ из Ирана, сейчас он находится на Чемпионате мира в качестве волонтера.
20.06.2018 ЮЗГУ
Наши футболисты провели первый товарищеский матч на учебно-тренировочных сборах   Встартовом составе Игорь Беляев выпустил Никиту Чагрова, Кирилла Гоцука, Аслана Дашаева, Никиту Тимошина, Дениса Никитина, Дениса Синяева,
20.06.2018 Курские Известия
Московский «Спартак», один из самых популярных российских клубов, пожелал провести контрольный матч с главной сенсацией прошедшего сезона – финалистом Кубка России 2018 курским «Авангардом»   Абсолютному большинств
19.06.2018 Курские Известия
Команды Курской областной Думы и Курского городского Собрания свой матч посвятили стартовавшему в России Чемпионату мира по футболу и здоровому образу жизни   В минувшую пятницу, 15 июня,
19.06.2018 Курские Известия
При проведении контрольно-надзорных мероприятий на территории Орловской области специалистами Управления Россельхознадзора по Орловской и Курской областям приостановлено действие декларации о соответствии на серийный вып
20.06.2018 Россельхознадзор
Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Орловской и Курской областям уведомляет о проведении публичных обсуждений результатов правоприменительной практики ТУ Россельхознадзора за I ква
20.06.2018 Россельхознадзор
Курск залило нечистотами. Не успели специалисты МУП «Водоканал города Курска» приступить к ликвидации канализационного озера, образовавшегося неподалеку от рынка «Новый», как коммуникации прорвало на улице Аэродромная,
20.06.2018 46tv.Ru